Faltam poucas semanas para janeiro de 2027, quando a CBS passa a ser cobrada e começa o fim do PIS e da Cofins. Este checklist da reforma tributária organiza, em 12 passos, o que o escritório contábil pode fazer agora para virar o ano com tranquilidade. Ele fecha o guia Reforma Tributária: o que mudou em 2026 e como o escritório contábil se prepara para 2027.
Checklist da reforma tributária: carteira de clientes
- Mapeie a carteira por regime: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real têm impactos diferentes.
- Separe quem vende para empresas e quem vende ao consumidor: o crédito de IBS e CBS pesa mais no B2B.
- Confirme as decisões do Simples Nacional: a escolha do regime regular de IBS e CBS para o primeiro semestre de 2027 vai até 30 de outubro de 2026, como explicamos em Simples Nacional em 2027.
- Identifique clientes afetados pelo Imposto Seletivo.
Checklist da reforma tributária: cadastros e documentos
- Revise a classificação fiscal dos produtos e serviços mais vendidos de cada cliente.
- Confira os emissores de notas: os campos de IBS e CBS precisam sair corretos.
- Acompanhe a NFS-e de padrão nacional nos municípios dos seus clientes.
Checklist da reforma tributária: caixa e orientação
- Simule cenários para os clientes mais sensíveis à mudança.
- Projete o fluxo de caixa considerando o split payment, que começa de forma gradual.
- Prepare uma conversa com cada cliente sobre o que muda em janeiro.
Checklist da reforma tributária: equipe e sistema
- Treine a equipe na lógica de crédito e débito da CBS.
- Garanta que o sistema contábil está atualizado e integrado, para que fiscal, contábil e financeiro conversem durante a transição.
Use o checklist como plano, não como lista
Distribua cada item como tarefa, com responsável e prazo, e acompanhe a evolução. O controle de obrigações e prazos dentro do sistema ajuda a não deixar nenhum passo para a última semana.
Perguntas frequentes sobre checklist da reforma tributária
Preciso cumprir todos os 12 passos até dezembro?
O ideal é priorizar os itens com prazo, como as decisões do Simples Nacional, e os clientes mais sensíveis. Os demais podem seguir ao longo da transição.
Como dividir o trabalho na equipe?
Transforme cada passo em tarefa com responsável e data, e acompanhe a evolução semanalmente.
O checklist vale para todos os clientes?
Ele é um ponto de partida. Cada cliente terá prioridades diferentes conforme regime, setor e perfil de vendas.
Checklist da reforma tributária no TecNovo
No TecNovo, o módulo Escritório organiza tarefas e prazos com responsável, e o módulo Fiscal traz planejamento tributário com o cenário da Reforma Tributária para cada empresa da carteira. Agende uma demonstração gratuita e transforme este checklist em rotina.
Fontes: Poder360: o que muda a partir de 2027; Jornal Contábil: prazos do regime regular do IBS e da CBS.
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